關于國際稅務的英語常用句子
在全球化的生意場里，國際稅務溝通就像“通關文牒”——話說對了，合作順風順水；說錯了，可能多交稅、耽誤申報，甚至引來稅務風險。但很多人一提“國際稅務英語”就頭大：專業術語繞、場景復雜、怕用錯鬧笑話。其實，掌握高頻場景下的常用句子，就能幫你打通溝通堵點。今天這篇文章，整理了國際稅務溝通中最實用的英語句子，覆蓋日常咨詢、申報、合規、爭議解決、投資規劃5大核心場景，每個句子都附使用場景和“避坑提示”，看完就能直接用。
一、日常稅務咨詢溝通：搞懂基礎信息，別等出錯才問
日常稅務咨詢是最頻繁的場景——可能是問稅務顧問“這個交易要交什么稅”，也可能是給海外稅局發郵件“確認下申報資料要求”。這類溝通的關鍵是“把問題問清楚，把信息要準確”。
1. 詢問基礎稅務信息（稅率、稅種、申報要求）
場景：和海外供應商簽合同前，想確認跨境服務費的代扣代繳稅率；或剛成立外企，問稅局專員“我們這種業務要報哪些稅”。
“Could you clarify which taxes are applicable to cross-border service fees under the tax treaty between China and [對方國家]?”
（能說明下根據中[對方國家]稅收協定，跨境服務費適用哪些稅種嗎？）
避坑提示：提“稅收協定（tax treaty）”能讓對方知道你了解國際規則，回復會更精準。
“What is the standard withholding tax rate for dividends distributed to non-resident enterprises in your jurisdiction?”
（貴國對非居民企業分得的股息，標準代扣代繳稅率是多少？）
場景示例：給美國股東分紅前，問美國稅局或會計師，避免按錯稅率扣稅。
“Are there any specific filing requirements for foreign companies providing technical services in [當地]?”
（外國公司在[當地]提供技術服務，有特殊的申報要求嗎？）
2. 確認文件需求（需要準備哪些資料、格式要求）
場景：申報跨境稅務時，不確定要提交什么文件；或稅務顧問讓補資料，想確認清楚細節。
“Could you list the required documents for applying for tax treaty benefits? Do they need to be notarized?”
（申請稅收協定優惠需要哪些文件？需要公證嗎？）
避坑提示：不同國家對“公證”要求不同，比如歐洲很多國家認“海牙認證（Apostille）”，提前問清楚少跑腿。
“Is there a specific template for the tax residency certificate, or can we use our standard format?”
（稅收居民身份證明有特定模板嗎？還是可以用我們公司的標準格式？）
場景示例：中國公司向新加坡支付特許權使用費，新加坡稅局可能要求提供中國的稅收居民證明，得確認格式對不對。
“Should the financial statements be translated into [當地語言] or is English acceptable for tax filing?”
（財務報表需要翻譯成[當地語言]嗎？還是英文申報即可？）
3. 跟進咨詢進度（之前問的問題有回復嗎、處理到哪一步了）
場景：給稅局發了咨詢郵件一周沒回復；或稅務顧問承諾三天給方案，到時間了還沒消息。
“Following up on my email dated [日期] regarding the VAT treatment of cross-border e-commerce sales—could you please provide an update on the progress?”
（跟進下我[日期]發的關于跨境電商銷售增值稅處理的郵件，能告知下進展嗎？）
小技巧：提郵件日期和主題，幫對方快速找到記錄，比單純說“上次那個事”效率高。
“We haven’t received feedback on the tax filing amendment application submitted on [日期]. Could you check the status for us?”
（我們[日期]提交的申報更正申請還沒收到反饋，能幫忙查下狀態嗎？）
二、跨境交易稅務申報：別因“不會問”耽誤截止日期
跨境交易申報最容易出問題的是“錯過截止日期”和“填錯數據”。這部分句子重點幫你確認時間、厘清填寫要求，避免因溝通不暢導致逾期罰款。
1. 申報表格填寫咨詢（這個欄目怎么填、數據來源是哪里）
場景：填非居民企業所得稅申報表時，“收入類型”欄目有多個選項，不確定選哪個；或跨境支付備案表中“合同編號”要求和公司內部編號規則不一樣。
“In the corporate income tax return for non-residents, under ‘Income Type’, should we select ‘Service Income’ or ‘Royalty Income’ for software licensing fees?”
（非居民企業所得稅申報表中，“收入類型”欄目下，軟件授權費應選“服務費收入”還是“特許權使用費收入”？）
關鍵提醒：收入類型選錯會導致稅率錯，比如特許權使用費可能適用10%稅率，服務費可能免稅（看稅收協定），必須問清楚。
“What is the data source requirement for the ‘Taxable Income’ field in the cross-border payment filing form? Should it be based on the contract amount or the actual payment amount?”
（跨境支付備案表中“應稅收入”欄目的數據來源要求是什么？按合同金額還是實際支付金額填寫？）
2. 申報截止日期提醒（怕錯過截止日期，問清楚時間）
場景：剛接手國際稅務工作，不清楚不同稅種的申報截止日；或遇到節假日，想確認截止日是否順延。
“What is the deadline for filing the monthly VAT return for foreign companies with a permanent establishment in [當地]?”
（在[當地]有常設機構的外國公司，月度增值稅申報截止日期是什么時候？）
場景示例：在英國有分公司，英國VAT通常是季度申報，截止日是申報期結束后1個月零7天，新手容易記混，提前問清楚。
“If the tax filing deadline falls on a public holiday, is it automatically extended to the next working day?”
（如果申報截止日是公共假日，會自動順延到下一個工作日嗎？）
3. 申報錯誤更正（發現申報錯了，怎么申請更正）
場景：申報后發現銷售額填少了；或選錯了稅收協定條款，導致多交稅。
“We identified an error in the previously filed withholding tax return—how can we apply for an amendment? Is there a specific form to submit?”
（我們發現之前提交的代扣代繳稅申報表有誤，怎么申請更正？需要提交特定表格嗎？）
避坑提示：主動更正比被稅局查到好，很多國家對主動糾錯有罰款減免政策，溝通時可以提“voluntary correction”。
“If we overpaid tax due to a filing error, what is the process for applying for a refund?”
（如果因申報錯誤多交了稅，申請退稅的流程是什么？）
三、稅務合規與審計：被稅局查賬時，這樣說不慌
稅務審計是很多人最緊張的場景——怕說多錯多，又怕答不上來。其實，合規溝通的核心是“態度配合+專業回應”，用對句子能讓審計過程更順暢。
1. 稅務審計通知回應（收到審計通知，怎么回復、需要準備什么）
場景：收到稅局郵件說“要對2022年跨境交易進行審計”，需要回復確認并了解細節。
“We acknowledge receipt of your audit notice dated [日期] regarding the 2022 cross-border transactions. Could you specify the exact periods and transaction types to be audited?”
（我們已收到貴局[日期]關于2022年跨境交易的審計通知。能明確審計的具體期間和交易類型嗎？）
小技巧：先確認范圍，避免準備無關資料浪費時間。
“What documents should we prepare for the audit? Are there any specific formats or deadlines for submission?”
（審計需要我們準備哪些文件？提交有特定格式或截止日期嗎？）
2. 提供審計資料（按要求提供資料時的溝通句子）
場景：稅局要某筆跨境合同的原始文件，或讓解釋關聯交易定價依據。
“As requested, we are attaching the original service contract and supporting invoices for the transaction between our company and [關聯方]. Please let us know if additional information is needed.”
（按要求，我們附上了公司與[關聯方]之間交易的原始服務合同和支持性發票。如需補充信息，請告知。）
“Regarding the transfer pricing documentation for 2022, we use the Comparable Uncontrolled Price (CUP) method—we can provide the analysis report and comparable company data if required.”
（關于2022年轉讓定價文檔，我們采用可比非受控價格法（CUP），如需，可提供分析報告和可比公司數據。）
3. 解釋合規情況（說明公司合規措施，回應審計疑問）
場景：稅局質疑“為什么向海外支付的服務費沒有代扣代繳增值稅”，需要解釋合規依據。
“The service was performed entirely outside [當地], and according to Article [X] of the [當地] VAT Law, services provided outside the jurisdiction are not subject to VAT. We can provide evidence of the service location if needed.”
（該服務完全在[當地]境外提供，根據[當地]增值稅法第[X]條，境外提供的服務不征收增值稅。如需，可提供服務地點證明。）
關鍵提醒：引用具體法條或稅收協定條款，比空說“我們合規”更有說服力。
四、國際稅務爭議解決：有分歧時，用專業句子爭取權益
遇到稅務爭議（比如稅局認定你有常設機構要補稅，或雙重征稅），硬碰硬沒用，關鍵是“用規則說話”。這些句子幫你清晰表達訴求，推動問題解決。
1. 提出異議（對稅務處理結果有異議，怎么表達）
場景：收到稅局的補稅通知書，認為認定的“應稅收入”金額過高。
“We respectfully disagree with the taxable income amount stated in the tax assessment notice dated [日期]. Our calculation is based on [具體依據，如合同條款/稅收協定第X條], and we would like to provide supporting documentation for review.”
（我們對[日期]稅務評估通知中所列的應稅收入金額有異議。我們的計算基于[具體依據，如合同條款/稅收協定第X條]，希望提供支持性文件供審核。）
2. 申請行政復議/協商（想通過復議或協商解決，怎么溝通）
場景：對補稅通知不服，想申請行政復議；或和稅局就“常設機構認定”有分歧，希望先協商。
“We would like to apply for administrative reconsideration of the tax assessment. Could you provide the application form and guidance on the required procedures?”
（我們想對該稅務評估申請行政復議。能提供申請表和所需流程指南嗎？）
“We propose a pre-audit consultation to discuss the permanent establishment determination. Would your office be available for a meeting next week?”
（我們建議在審計前協商討論常設機構認定問題。貴局下周有空開會嗎？）
3. 尋求雙邊協商（涉及雙重征稅，申請雙邊稅收協定協商）
場景：中國公司在A國被征稅，同時中國稅局也要求對同一筆收入征稅，屬于雙重征稅，想啟動兩國稅務機關的相互協商程序（MAP）。
“We are experiencing double taxation on [收入類型] in China and [A國] under Article [X] of the tax treaty. Could you guide us on initiating the Mutual Agreement Procedure (MAP)?”
（根據稅收協定第[X]條，我們在[收入類型]上遭遇中[A國]雙重征稅。能指導我們啟動相互協商程序（MAP）嗎？）
五、跨境投資稅務規劃：提前問清楚，少交“冤枉稅”
跨境投資前的稅務規劃，核心是“預判風險、利用優惠”。比如設子公司還是分公司？能不能享受稅收協定的“股息免稅”？這些句子幫你向稅務顧問或當地稅局問出關鍵信息。
1. 咨詢常設機構風險（在海外設辦事處，會不會被認定為常設機構）
場景：計劃在歐洲設一個銷售辦事處，擔心按當地稅法被認定為“常設機構”，從而需要在當地交稅。
“If we establish a sales office in [歐洲國家] with 3 employees, would this constitute a permanent establishment under the tax treaty between China and [歐洲國家]?”
（如果我們在[歐洲國家]設立有3名員工的銷售辦事處，根據中[歐洲國家]稅收協定，這會構成常設機構嗎？）
避坑提示：稅收協定對“常設機構”的定義通常包括“固定場所”“人員活動”，提前問清楚能避免后續補稅。
2. 申請稅收協定優惠（怎么享受兩國間的稅收協定優惠）
場景：中國公司從新加坡子公司分回股息，想享受中新稅收協定中“股息預提稅5%”的優惠（比國內法10%低）。
“To apply for the reduced withholding tax rate on dividends under the China-Singapore tax treaty, what documents are required? Is a tax residency certificate sufficient?”
（為享受中新稅收協定下股息的優惠代扣代繳稅率，需要哪些文件？稅收居民證明是否足夠？）
3. 轉讓定價合規（關聯交易定價是否符合要求，怎么溝通）
場景：集團內中國公司向美國子公司銷售產品，擔心定價不符合“獨立交易原則”，被稅局調整。
“What are the transfer pricing documentation requirements for related-party transactions between our Chinese subsidiary and US parent company? Do we need to prepare a master file and local file?”
（我們中國子公司與美國母公司之間的關聯交易，轉讓定價文檔要求是什么？需要準備主體文檔和本地文檔嗎？）
國際稅務溝通，難的不是“英語好不好”，而是“說的對不對、有沒有用”。上面這些句子覆蓋了從日常咨詢到爭議解決的高頻場景，建議保存下來，遇到對應情況直接套用。記住：稅務溝通的核心是“清晰、準確、有依據”，把話說到點子上，既能避免風險，也能讓對方感受到你的專業——畢竟，沒人愿意和“不懂行”的伙伴合作，對吧？
尊重原創文章，轉載請注明出處與鏈接：http://www.abtbt.com.cn/yyxx/bec/39328.html，違者必究！
