主要職責有這些：辦理現金收付和銀行結算業務；設置“現金日記賬”、“銀行存款日記賬”；定期進行現金盤點，編制“現金日報表”；按照國家外匯管理和結購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。

出納人員的工作內容主要包括：辦理銀行存款和現金領取；負責支票、匯票、發票、收據管理；做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章；負責報銷差旅費的工作；員工工資的發放等。